Papel de la Intendencia de Verificación Especial, Ministerio Público y Contraloría General de Cuentas contra el Lavado de dinero

Autores/as

  • Dora Patricia Soto Martinez Universidad de San Carlos de Guatemala

DOI:

https://doi.org/10.36314/diversidad.v1i1.21

Palabras clave:

lavado de dinero, intendencia de verificación especial, ministerio público, contraloría general de cuentas

Resumen

OBJETIVO: identificar la naturaleza, atribuciones, funciones y relación que tienen los entes fiscalizadores en su ramo para la prevención, control y sanción de actividades ilícitas. MÉTODO: a través de describir y comparar las funciones de los entes, se estableció como debería ser la comunicación para el fortalecimiento de una buena gobernanza. RESULTADOS: el lavado de dinero erosiona la integridad de las instituciones financieras de cualquier país, en el sentido que el dinero se canaliza en el sistema financiero nacional e internacional, aumentando el riesgo país, debilitando en paralelo la inversión nacional y extranjera, afectando la salud, la seguridad, la educación e integridad moral. CONCLUSIÓN: en Guatemala, los entes fiscalizadores encargados cada uno en su ramo y competencia de prevenir, controlar y sancionar el lavado de dinero u otros activos, son la Intendencia de Verificación Especial, el Ministerio Público y la Contraloría General de Cuentas.

Biografía del autor/a

Dora Patricia Soto Martinez, Universidad de San Carlos de Guatemala

OBJETIVO: identificar la naturaleza, atribuciones, funciones y relación que tienen los entes fiscalizadores en su ramo para la prevención, control y sanción de actividades ilícitas. MÉTODO: a través de describir y comparar las funciones de los entes, se estableció como debería ser la comunicación para el fortalecimiento de una buena gobernanza. RESULTADOS: el lavado de dinero erosiona la integridad de las instituciones financieras de cualquier país, en el sentido que el dinero se canaliza en el sistema financiero nacional e internacional, aumentando el riesgo país, debilitando en paralelo la inversión nacional y extranjera, afectando la salud, la seguridad, la educación e integridad moral. CONCLUSIÓN: en Guatemala, los entes fiscalizadores encargados cada uno en su ramo y competencia de prevenir, controlar y sancionar el lavado de dinero u otros activos, son la Intendencia de Verificación Especial, el Ministerio Público y la Contraloría General de Cuentas.

Citas

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Publicado

28-09-2021

Cómo citar

Soto Martinez, D. P. . (2021). Papel de la Intendencia de Verificación Especial, Ministerio Público y Contraloría General de Cuentas contra el Lavado de dinero. Revista Diversidad Científica, 1(1), 195–203. https://doi.org/10.36314/diversidad.v1i1.21

Número

Sección

Artículos Científicos